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總體產業面
個體公司面

上游
中游

紙器及紙類製造印刷、加工

下游
本國上市公司(5家) 永光化學 台紙 正隆 華紙 榮成
知名外國企業(4家) Fibria 丸紅紙パルプ販売 Metsä 芬歐匯川紙業
共9家
本國上市公司(4家) 台紙 正隆 華紙 永豐餘
創櫃公司(1家) 淩雲
知名外國企業(3家) 王子製紙株式会社 斯道拉恩索集团 芬歐匯川紙業
共8家
本國上市公司(4家) 台紙 士紙 正隆 永豐餘
創櫃公司(1家) 淩雲
知名外國企業(3家) 美國國際紙業 玖龍紙業 WestRock
共8家
本國上市公司(1家) 永豐餘
創櫃公司(1家) 淩雲
知名外國企業(3家) 金百利克拉克 寶僑 愛生雅
共5家
本國上市公司(5家) 台紙 正隆 華紙 寶隆 永豐餘
知名外國企業(3家) Renault-Nissan-Mitsubishi 豐田集團 福斯集團
共8家

造紙產業鏈

造紙是以木材為主要原料,進行生產紙漿、紙、紙板以及其他纖維基體產品為主稱之;目前全世界造紙業的生產基地以北美洲(美國與加拿大)、北歐(瑞典、芬蘭及俄羅斯)以及東亞(中國大陸、日本及俄羅斯)地區為主,另外,澳洲與巴西也有頗具規模的造紙及製漿產業;因此全球紙漿產量前五大國家分別是美國、巴西、加拿大、中國與瑞典。而全球紙漿進口的前五大國家,則分別是中國、美國、德國、義大利與韓國。目前臺灣排名在全球第20大造紙生產國,生產量居亞洲第七;臺灣全年各類的紙品總產量高達450萬噸以上,消費量高達490萬噸以上,因此臺灣的紙品人均量與世界各國相比都屬高水準。

造紙業為我國主要能源密集產業之一,能源密集度僅次於化學材料業與非金屬礦製品業;造紙業依其特性可分為,上游的紙漿與紙類原料業,中游的紙器、紙品加工業,以及下游的紙品銷售、進出口業務等等。因造紙產業屬於耗能高汙染的產業,雖然目前業者普遍皆有建立防治汙染的設備,但在環保意識逐漸抬頭以及日趨嚴格的環保標準下,對造紙產業的發展多少也形成了一些不利的衝擊

一、上游

造紙業的上游為紙漿製造業,其主要原料紙漿與廢紙、木質纖維、蔗渣、木片等;經過備漿系統與散漿系統後製成紙漿或廢紙漿。臺灣的森林覆蓋率占58.5%,但生產造紙原料的木片自給率僅0.5%,而國內造紙業所需紙漿原料70%為廢紙、30%為純木漿,廢紙部分70%為國內回收廢紙,30%為進口;又目前國內紙漿生產廠商全臺只有兩家,扣除自用後,供給國內市場的量僅有三成,因此進口紙漿佔國內紙漿市場之七成,將近80萬噸,主要來自於智利、加拿大、巴西、印尼、美國等等,因此國內的紙業行情與營運成本,與國際紙漿、廢紙價格的連動性很高。紙漿產品的傳統旺季是每年1-3月和9-12月,淡季是4-7月。

紙漿在製程中因使用大量能源進行木料蒸煮或大量蒸汽將成漿或成紙乾燥,因此紙漿、紙及紙製品業屬高耗能產業,由於製漿業在製程中之蒸解、洗漿及黑液回收工程產生水汙染,而製程產生的臭氣、煙塵及漂白製程氯氣,以造紙廠鍋爐或汽電共生廢氣,以及紙器廠有紙粉及印刷過生產生的VOCs問題,因此近年來政府倡導節能減碳來減少用紙,故紙業產值也逐年下滑。

2017年因全球經濟復甦,也是全球木漿市場新增產能的一年,加上中國市場的旺盛需求消化大部分的新增產能,因而為紙漿價格的上漲提供了基本面支撐。而2018年上半年經濟景氣仍佳進而帶動紙漿價格居高不下,但2018年下半年隨著美中貿易戰的僵持不下,對紙漿的需求漸呈趨緩現象,再者紙漿過高的庫存亦導致市場信心不佳,造成紙漿價格下跌趨勢,進而呈現旺季不旺的窘境,展望2019年,在中國經濟景氣呈現放緩的局勢,且下游端需求不振無法持續支撐紙漿的需求增加,勢必造成紙漿價格下滑的現象,雖漿價有紙跌機會,但在全球供需不穩定下,預估紙漿價格將呈現回檔盤整的格局。

而中國證監會在2018年公布紙漿期貨合約已在11月26日正式掛牌交易,目前中國身為全球最大紙漿進口國,而近年受到政府相關政策如供給側改革、環保政策、匯率等因素影響,造成紙漿價格波動劇烈且頻繁,預計紙漿期貨上路之後,將可以為相關產業提供價格參考以及成為避險工具。

二、中游

造紙業的中游為紙漿加工後製成文化用紙、工業用紙、家庭用紙、包裝用紙以及特殊用紙等紙張與紙板產業。其中文化用紙包括銅板紙、道林紙、模造紙、證券紙、印刷紙、圖書紙、聖經紙、新聞紙、非碳複寫紙、電腦列印紙、其他文化用紙等,提供印刷業、出版業、廣告業、文化事業等下游產業使用。工業用紙包括牛皮紙板、瓦楞芯紙、包裝紙、灰紙板塗佈與非塗佈白紙板、紗館紙板等,主要提供給紙器產業、紙管業、紙容器業進一步加工製成紙箱、紙管等紙器。家庭用紙則包括衛生紙、衛生棉、紙尿褲、面紙、餐巾紙、紙巾、廚房用紙、醫療用紙等,主要提供給量販店、一般通路販售或醫院使用。包裝用紙則包括一般包裝紙、一般牛皮紙、袋用包裝紙、袋用牛皮紙等,主要提供給紙器業者與紙袋製造業者進一步加工製造及一般通路銷售。特殊用紙則包括棉紙、宣紙、絕緣紙、機能紙、敬神紙、果袋紙等,主要提供給文化業與農工業使用,及一般通路銷售。

臺灣造紙產業經過多年發展已趨於成熟,工業用紙近年來已經逐漸走向高強度與輕磅化的方向,而文化用紙與家庭用紙則逐漸走向差異化、高附加價值的產品;國內的紙廠規模大多以中小型為主,雖然紙漿、原木與廢紙等原料的進口依存度高,但臺灣的造紙技術屬亞洲一流,以及高回收率,且近年來紙業市場發展多年目前已趨穩定,幾無新競爭者加入,故營運穩定,整體市場競爭狀況變化不大。

三、下游

造紙業的下游則為紙業進出口業務與銷售,國內自2002年加入WTO後紙漿進口降為零關稅,但出口仍有5%至7%關稅障礙,雖然國內紙張與紙板進口量明顯成長,但國內造紙業為營運需求,不得不把部分產量設法外銷,且隨著下游產業的外移,因此造紙廠也進而跟隨客戶進行海外設廠作為因應,逐漸外移至大陸與越南。而隨著電商興起,中國「雙11」讓網購熱潮達到高點,根據統計,2017年中國大陸快遞業務量突破400億件,連續四年穩居世界第一,年業務量占全球45%以上。而2018年1-8月中國快遞業務量累計完成302.6億件,與2017年同期比增加27.2%,幾近2016年全年的水準,因而造成中國紙箱的使用量逐年大幅增長,但也為環境帶來沉重的負擔。

而隨著中國大陸的崛起,國內小型的造紙廠面臨遭市場淘汰的窘境,大企業的併購已成為產業優化升級的解決之道,而隨著成本壓力不斷加大,因此新技術包括農業秸稈合利用技術、新生物酶、高效打漿設備等具有重大節能效用的戰略新興產品也受到企業追捧,故造紙行業發展也已從速度型轉到質量效益型。

有鑑於此,國內紙廠開始以設計行銷為導向,開發高附加價值紙種及紙箱,並且改以電子化設備,強化內部管理及電子商務等電子化作業能力以降低成本提高效率,並且上、下游採取策略聯盟,由上至下整合延伸為一貫化生產、產銷合一模式,方可提高與同業之競爭優勢。

造紙產業屬資本與技術密集行業,競爭市場上往往存在大者恆大的現象,大型企業挾其具經濟規模生產優勢,可有較多資金投入製程改善、技術產品研發,或是啟動同業併購來提升競爭優勢。而臺灣紙業中小型企業比率偏高,較不具經濟生產規模,臺灣紙業是從零開始起步,臺灣沒有相當的資源與能源,但卻可以做到年產能達480萬公噸的規模,成就了一個從育種、造林、製漿、造紙的完整產業鏈,實屬可貴,唯獨現階段臺廠面臨了生產成本、環保法規、市場需求等因素的挑戰外,以及中國大陸廠商的競相角逐的壓力;隨著大環境變化加劇加速,造紙業也進入了盤整轉型期,因此除加強拓展海外市場、布局全球外,更應加強產業上、下游的垂直整合及同行業橫向策略聯盟,及原料木漿、廢紙來源系統的建立等,並於硬體方面之設備提升、環保改善、廢棄物處理等,以提升產能與節能效率,建構完整的供應鏈競爭優勢。而軟體面,應朝向特殊化、差異性、高附加價值的相關產品發展,致力於利基性商品的發展,提升產品高附加價值方可突破現況,加強行銷方面推廣,也才能面對資金充沛、快速崛起的中國大陸廠商之價格競爭。

造紙產業由於需要將原先4%的纖維脫水乾燥至90%的纖維,所以需要投入相當多能源,加上為了環境友善,造紙業使用大量廢紙做為造紙原料,廢紙原料中所含的禁含物在造紙過程中轉變為廢棄物,造紙業為了解決這些問題,採用混燒的方式進行資源再利用,將這些固體廢棄物經過前處理後轉成燃料,然後將這些燃料送入汽電共生鍋爐與燃煤進行混燒。

根據統計,2018年上半年國內紙板產量162.4萬公噸,2017年同期成長8.56%,同期回收紙消費量(國內回收量加國外進口量)為173.9萬公噸,為因應國內的供給穩定,造紙廠以進口補足缺口,2018年上半年廢紙進口量59.9萬公噸,較2017年同期的49.4萬公噸成長21.25%,國內回收紙收購量114萬公噸,比2017年同期的112.8萬公噸減少1.06%,維持國內供需平衡。回收紙是紙板(瓦楞紙箱用紙、白紙板、灰紙板、其他紙板等)及環保衛生紙的原料,種類包括紙箱類、牛皮紙類、脫墨紙類、代漿紙類、書報雜誌類、混合紙類等。

目前造紙業一年使用約300萬噸的廢紙量,已經將固體廢棄物轉成燃料所節省下的碳量約每年11萬噸,降低的二氧化碳排放量約每年14萬噸,未來若能將全部固體廢棄物轉成燃料,可減少使用燃煤約每年15.5萬噸,並每年降低二氧化碳排放量約20萬噸。

且根據統計,台灣家庭用紙消費量每年都有3%至4%的成長,台灣人一年就要用掉36萬公噸以上的面紙、衛生紙、擦手紙等產品,在講究綠色當道的情況下,若能使用環保紙,將對環境將有助益,近年來環保當頭,台廠紙業廠商也紛紛推出多款利用回收材質的新產品以及綠色包裝紙箱廠及廢紙環保站等來體現對環境的友善,新產品包括台灣製造的紙吸管可適用在市售茶飲、果汁與碳酸飲料上;以及使用製造便當盒和牛奶盒的切邊下腳料為原料,經過脫離塑膠膜後,打散成紙漿再製成環保衛生紙,充分展現利用資源;雖然台廠受到中國政府「禁廢令」的影響,國外廢紙進口量大幅縮減,必須採用大陸國內廢紙,造成價差極大,嚴重影響成本,但廠商以低碳造紙廠為生產主軸,除了可享有較高毛利外,也可對環境盡一份心力,不與政府政策相違背,可說是實至名歸的綠色企業。

傳統第四季為造紙行業的旺季來臨,因年底購物潮將引發紙品需求增加,進而帶動下游廠商備貨稱增加,而生活用紙則全年需求因此沒有明顯的淡旺季,但隨著2018年下半年下游紙廠在年底密集停機檢修,以及庫存過多造成紙漿價格從高點下滑,預估2019年若美中貿易戰持續,將造成全球消費力下行的壓力,除了生活用紙以外的其他紙品而言,其需求難以樂觀且恐面臨繼續回落的壓力。

造紙業政府政策

製造部門低碳生產推動計畫

為全面引導產業低碳生產、提升能源效率及使用潔淨能源,本計畫除持續推動能源效率提升外,並藉由製程設備汰舊換新、新製程技術導入及低碳燃料替代等輔導工作,引領產業低碳生產,開拓寬廣減量潛力空間,以促成產業低碳永續發展,並加速落實工業部門溫室氣體減量目標。

製造部門溫室氣體排放管制行動計畫

本計畫依據溫管法擬定「製造部門溫室氣體排放管制行動方案」,據以推動製造部門溫室氣體減量工作,由政策規劃、推動產業溫室氣體抵換專案、研議效能標準及核配制度、及產業低碳科技應用補助等面向,協助產業爭取權益並落實減碳。

製造業節能減碳服務團計畫

為強化產業節能減碳能力與成效,藉由技術輔導、診斷工具推廣應用、本土減量方法推廣、溫室氣體抵換專案相關議題研析、人才培訓及宣導推廣等方式,推動廠商導入可行的節能減碳改善措施,減少能源耗用與溫室氣體排放,以建構產業低碳轉型發展環境。

綠色工廠推動計畫

依據「行政院智慧綠建築推動方案」推動策略執行,透過「建立綠色工廠標章制度」、「促進產業投入綠色工廠推動工作」、「推廣綠色工廠標章制度」三大主軸,執行綠色工廠理念,引導產業發展低碳與清潔生產技術、轉型綠色工廠,並促進產業綠化與綠色產業建立,以提升國內產業綠色形象,逐步實現產業永續發展經營願景。

產業綠色成長推動計畫

針對輔導廠商之標的產品與技術,透過與節能減碳、ICT或綠色環保技術之融合或異業創新合作,開創其於綠色議題應用之應用價值與商機。另協助廠商進行產品綠色設計程度之診斷輔導,通盤考量產品原料及包裝等潛在的環境衝擊與評估,分析其綠色創新潛力,並提供產品無毒害、節省能資源、易拆解可回收等優化建議,以提升產品綠色訴求與降低環境衝擊。

因應國際環保標準輔導計畫

研析國際環保政策趨勢,推動國際環保規範、環境與永續相關管理系統之輔導與諮詢服務,並協助企業發行永續報告書及建立產業永續發展資訊平台。本計畫期協助產業界提升綠色競爭力,在國際環保潮流下永續經營。